Estructura de la cartera crediticia de los bancos cooperativos de El Salvador: un análisis desde las condiciones de destino, tasa de interés y categorías de riesgo

La investigación tiene como objetivo analizar la estructura de la cartera de préstamos que otorgan los bancos cooperativos, entidades que son parte del sistema financiero del país. El saldo adeudado mensual acumulado de los bancos cooperativos sobre pasa de los $1,500 millones, sin embargo, muestra una tendencia a la baja desde mediados de 2024 y con las variaciones interanuales de los saldos reflejan decrecimientos desde 2023 hasta tener caídas en la mayor parte de los meses del 2025. Esto se debe a que el número de préstamos y los montos otorgados se han reducido cada vez más.
Los bancos cooperativos destinan financiamiento a once sectores económicos para otorgar créditos, donde cuatro de ellos concentra la mayor parte de los saldos adeudados, siendo el consumo con el 45%, instituciones financieras con 20%, servicios con el 13% y adquisición de vivienda el 11%. Por otra parte, estas entidades en conjunto presentan un crecimiento de préstamo irrecuperables, que significan pérdidas.
Las tasas de interés máximas de los préstamos para plazos de más de un año, en promedio, rondan por el 72%; mientras que para plazo a menor o igual a un año, es del 68% en promedio mensual. Para el sector vivienda, la tasa es baja comparada a las anteriores, pero se ha tenido crecimientos mensuales desde mediados de 2024.
El acceso a los créditos sigue siendo limitado para las personas debido que no cumplen requisitos como la falta de un trabajo formal o que los ingresos son insuficientes, convirtiéndose en una de las razones para no solicitar préstamos.